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組織再編

M&Aの際の財務・税務デューデリジェンス、株価算定、税制アドバイザリー

組織再編とは

組織再編と聞くと大企業を連想する方が多いかもしれませんが、中小企業においても経営戦略の効率化・最適化、自社株継承、M&Aなど様々な場面で組織再編が必要になることがあります。また、こうした再構築を行うなかで、一定の税務要件を満たす組織再編手法を採用することにより、税務上のメリットを極大化させることも重要になります。しかし、専門家のサポートが徹底していない場合、欠損金の使用引継制限・時価課税・みなし配当課税などの組織再編において発生する様々な問題が生じてしまうこともあります。

当社では、財務・税務の再構築、株価査定、合併・分割、事業譲渡など多様な専門知識を持ったプロフェッショナルが、お客様がご検討中の組織再編に適切なアドバイス・策案をご提案いたします。

経営者の皆様へ

下記の様な検討・問題事項を抱えていらっしゃる経営者の方々

  • 収益力をアップさせたい
  • コストダウンをしたい
  • IPOをしたい
  • 会社の経営を効率化させたい
  • 事業承継にあたり経営が心配だ
  • 税務における問題点が不安だ

このような問題点はすべて“企業価値の向上”という共通意識の下に成り立っています。企業組織再編・再生に関わるこれらの専門知識・経験を要する税務問題について、当事務所は的確かつ迅速な税務アドバイスを提供し、企業価値の向上を達成できる最善の解決策に導きます。お気軽にご相談ください。

組織再編成形態

組織編成をする際に、当事務所は、財務・税務の再分析、経営戦略の再構築、合併・分割、営業譲渡などというお客様の目的に合わせたアドバイザリー・サポートをいたします。

組織の現状把握

  • 企業買収の局面で行われる組織再編
  • 企業グループ内組織再編
  • 企業再生の局面で行われる組織再編

組織再編の形態に合致した策案の選択

企業戦略と合致したストラクチャーの選択

企業戦略に合致した最適な手法を、合併、株式交換、株式移転、会社分割、事業譲渡・譲受、株式取得などから選択いたします。

税務上有利な税務・財務の再構築

組織再編実施時の税務関連事項だけではなく、組織再編税制やグループ法人税制・連結納税制度を中心とした税務ストラクチャーの検討をいたします。

M&A

一般的に、企業価値の向上には「経営資源と時間の有効活用」という概念の下にM&Aが活用されており、積極的なM&Aは経営戦略の有効な選択肢です。このようなM&Aの局面においては、ビジネス、財務、税務、法務といった様々な視点から検討および実施することが重要になります。

お客様が検討するM&Aに関しまして、当社は以下のサポートをいたします。

財務・税務デューデリジェンス

当事務所は、財務・税務の両面から一体的にデューデリジェンスを実施致します。貴社のM&A成功のために、組織再編との課税関係および関連する税務リスクの分析をし、税務上適切な組織再編案をご提案いたします。

バリュエーション

デューデリジェンスを下に、M&Aの時における、事業価値、企業価値、株式価値の算定をいたします。また、合併、株式交換時における、合併比率、株式交換比率の算定を行います。

ポストM&Aのサポート

M&A実施後に、経営状態を分析するためのフォローアップを行い、再対策が必要であると判断した場合、改善手法の立案から実施までのサポートをいたします。

組織再編 サービス内容

無料お問い合わせ・ご相談

組織再編をご検討中の経営者の方は、お気軽にご相談ください。貴社の経営理念・戦略に合った再編手法をご提案いたします。

現状把握・問題分析

貴社の経営に関わる税務状況を把握・分析し、効率のよい組織再編を実施できるよう税務・財務デューデリジェンスを行います。

再編ストラクチャーのご提案

貴社の企業戦略と合致した、再編ストラクチャーの構築へ向けてサポート致します。

経営改善計画の策定

組織再編実行後、貴社の経営状態を再度評価し、モニタリングを行います。このポストサポートをしっかりと行う事で、お客様が安心して組織再編後も経営に集中できる環境を整えます。

組織再編 サービス内容

組織再編 料金表

詳細を伺ってからのお見積りとなります。お気軽にお問い合わせください。

組織再編 Q&A

M&Aのプロセスを教えて頂けますか。
M&Aにおける最初のステップは企業戦略の策定であり、最終的な統合マネジメントまで様々な業務があります。ポイントとなる統合の段階では、コーポレート・ブランディングの策定、支店・支社の統廃合、システム統合、業務プロセスの統合、内部統制の再構築、商品・サービスラインの取捨選択、人事・社内制度の統合などの様々な課題があります。当社は、お客様との十分な話し合いの下に、M&Aに関する税務・財務デューデリジェンスから、統合を終えた後も最善のサポートを提供いたします。M&Aをご検討の際は、まずはお気軽にご相談ください。
組織再編税制とはどのようなメリットがある税制ですか。
組織再編税制は、組織再編の際に課題となる資産の移転、株式の譲渡等の行為が一定の要件を満たすことによって課税されないのに加え、また一定の要件を満たす場合には繰越欠損金の引き継ぎが可能にあるという仕組みです。この税制は複雑であり、専門化によるアドバイスの下での対応が必要です。
自社株式の贈与に関して、注意点はなんでしょうか。
財務・税務デューデリジェンスは、企業買収や組織再編、経営統合を考える際の対象会社または事業の実態調査といえます。財務デューデリジェンスは一般に対象会社の過去の一定期間における業績、財政状態並びにキャッシュフローの分析をすることで、M&A実施に対する評価や投資意思決定に資する情報の提供を達成します。税務デューデリジェンスは、買収後の経済的損失を避けるための重要な手段として買収・統合企業の税務リスクを事前に分析をし、M&Aストラクチャーを構築する際の有用な情報を得る重要な機会となります。
当社は事業承継にM&Aを利用するか検討しています。事業承継にも対応していますか?
はい、対応しております。M&Aは、事業承継問題に対する解決策として有用な場合もあります。従業員によるバイアウトにより事業承継を実施する場合などには、販売先の確保、調達先との継続的取引といった事業の存続・継続性を見越して売却することが重要です。当社では、お客様の事業承継に合った解決策を提供いたします。このサービスの詳しい内容は、事業承継のページをご覧ください。